Трансграничный платеж — это не единичная операция, а целая цепочка взаимосвязанных шагов. В настоящее время в большинстве компаний сбор котировок и выбор маршрута конверсии ведутся вручную. Курсы запрашиваются у банков по телефону или электронной почте, сводятся в табличные редакторы и передаются между сотрудниками. Решение о том, через какой банк и через какую валюту проводить конверсию, принимается на основе опыта, а не точного расчета.

Подобное управление операциями с валютой порождает пять ключевых зон потерь.

1. Фрагментация котировок. Курсы хранятся в различных файлах и письмах, единый реестр отсутствует. Сравнить условия за минимальное время не представляется возможным, поэтому выгодные предложения банков не доходят до решения.
2. Временной лаг. Пока курс запросили, согласовали и передали коллегам, рынок уже изменился. Часть операций проходит по курсу, который был актуален некоторое время назад, но уже уступает текущему, более выгодному.
3. Отсутствие предварительного моделирования. Без сценарного анализа нельзя сопоставить альтернативы. Например, прямую конверсию через один банк и цепочку с промежуточной валютой через другой. Маршрут выбирается интуитивно или по опыту, поэтому часть выгоды остается нереализованной.
4. Непрозрачный контроль. После проведенной операции нет возможности доказать, что выбранный курс был лучшим. История не сохраняется, нет возможности обосновать принятое решение.
5. Невозможность эффективной переброски. Когда деньги уже находятся в определенной валюте и в определенном банке, а их нужно переместить в другой контур, непонятно, какие банки доступны, какие курсы действуют и какой маршрут окажется наиболее выгодным.

Если проблемы не решать, потери накапливаются незаметно: у компаний отсутствует база для сравнения, поэтому они не видят, сколько именно недополучили. По мере роста числа операций и валютных пар нагрузка на казначеев растет, а вместе с ней множится количество ошибок и задержек. Управляемость снижается: логика решений остается у конкретных сотрудников, а не в системе. И когда руководство или аудит приходит с вопросом: «Почему выбран этот курс?», ответить документом и расчетом невозможно.

По оценкам Российского союза промышленников и предпринимателей, до 70% трансграничных операций с международными партнерами сегодня реализуются через альтернативные каналы, минуя традиционную банковскую инфраструктуру. Доля SWIFT в расчетах снизилась с 75−80% до 48−52%. В подобных условиях управление маршрутами конверсии становится критической компетенцией.

Управление конверсионными операциями встраивается в более широкий контекст трансформации трансграничных расчетов. Параллельно активно развиваются альтернативные каналы, например, цифровые валюты центральных банков. Однако в современном мире трансграничные расчеты в цифровом рубле не проводятся. Существует правовая рамка, ведутся обсуждения с партнерами, однако реализация оценивается как долгосрочная задача, что подтверждают слова председателя комитета Госдумы по финансовому рынку Анатолия Аксакова.

Для бизнеса это означает, что количество доступных маршрутов и инструментов управления трансграничными расчетами будет в будущем увеличиваться. Появятся новые каналы, новые посредники, валютные пары. И в грядущих условиях выигрывать будут те, у кого есть инструментарий, позволяющий гибко перестраивать маршруты конверсии независимо от того, какие каналы доступны. Управление данными о курсах и моделирование становятся не вспомогательной функцией, а частью финансовой стратегии.

Решая задачу повышения эффективности процесса управления трансграничными платежами, необходимо учитывать некоторые вопросы, которые находятся вне зоны автоматизации.

• Типы банков и их возможности. Не все банки могут работать со всеми валютами. То есть банк-нерезидент из одной юрисдикции может не иметь корреспондентских отношений с банком из другой.
• Разделение банков на резидентов и нерезидентов. Трансграничный платеж подразумевает под собой два этапа: сначала конверсионная операция проходит в зарубежном банке, затем денежные средства поступают в российский банк, где конвертируются в национальную валюту — рубли. Соответственно, банки — резиденты и нерезиденты — являются разными участниками цепочки с отличающимися условиями и курсами, их учет ведется раздельно.
• Банки из так называемых недружественных стран. «Коммерсантъ» сообщает, что Банк России допускает переводы в рублях через корреспондентские счета таких банков, открытые в российских кредитных организациях. Задача не в том, чтобы избежать данных банков, а в том, чтобы эффективно управлять маршрутами, где они участвуют.

Конечно, алгоритм управления трансграничными платежами, который будет рассмотрен далее, не заменяет банковскую инфраструктуру и не создает новые каналы платежей. Конверсионные операции не могут быть проведены, если нет корреспондентских отношений между банками или нарушаются требования валютного законодательства. Иными словами, система будет помогать эффективно управлять трансграничными платежами, но не делать доступным то, что закрыто на уровне регуляторной политики.

Для эффективного управления трансграничными платежами и вводом денег в РФ компания 1С-ПЕРСПЕКТИВА разработала алгоритм управления трансграничными платежами в системе «1С:ERP Управление холдингом», охватывающий весь цикл работы — от согласования договоров до итоговой оценки эффективности.

Согласование договоров по экспорту. На данном этапе закладываются основные условия. Если по договору возможна фиксация курса платежа, отличного от валюты договора, это возможно отразить в системе через задание «Фиксация курса по доходным договорам».

Управление банковскими котировками. Задание на запрос банковских курсов позволяет давать казначеям компаний задания на получение коммерческих и льготных курсов. Все котировки хранятся в едином справочнике финансовых инструментов с привязкой ко времени и с обозначенной областью действия.

Моделирование конверсионных операций. Система обеспечивает сохранение исторического следа документов, а также строит альтернативные маршруты конверсии, включая цепочки с промежуточными валютами, предлагая наиболее выгодные.

Задания на конверсию и передачу денежных средств. Задание «Конверсия» фиксирует для компании курс, банк и валютную пару. Задание на формирование заявки на оплату используется для передачи средств между, например, юридическими лицами группы компаний.

Анализ конвертации валюты. Отчет помогает осуществлять план-фактный контроль: можно сравнить курс из задания на конверсию с фактическим курсом в заявке на оплату и банковской выписке. Расхождение сразу является заметным.

Расчет эффективности форвардных сделок в валюте. Отчет работает с договорами, где валюта платежа отлична от валюты договора. Плановые данные поступают из задания «Фиксация курсов по доходным договорам», система берет фактическое движение по выписке и рассчитывает эффективность относительно планового курса — в рублевом эквиваленте и к валюте договора.

Средневзвешенный по объему курс конверсии за день. Отчет является итоговой оценкой: система собирает все конверсии за день, рассчитывает средневзвешенный курс и проводит сравнение с курсом ЦБ РФ. Для валют, торгующихся на Московской бирже, дополнительно подтягивается биржевой курс.

Как же быть с банками из «недружественных» стран? Система не делает их недоступными — она позволяет включить их в моделирование наравне с другими кредитными организациями. Можно вести их котировки, строить маршруты с их участием и сравнивать с альтернативами. Банк России допускает переводы в рублях через корреспондентские счета таких банков, открытые в российских кредитных организациях. Задача не в том, чтобы избежать данных банков, а в том, чтобы эффективно управлять маршрутами, где они участвуют.

Как выстроить процесс управления трансграничными платежами эффективно?

1. Формируйте единую базу курсов с привязкой ко времени и источнику. Когда котировки хранятся в разрозненных файлах и письмах, сопоставить условия банков и выбрать лучший вариант затруднительно. Единый реестр с фиксацией времени получения и источника — основа для любого обоснованного решения.

2. Оценивайте альтернативные маршруты до совершения трансграничного платежа, а не после. Прямая конверсия — не всегда оптимальный вариант. Цепочка с промежуточной валютой может оказаться выгоднее, но только если ее просчитать заранее. Практика предварительного сопоставления маршрутов снижает упущенную выгоду.

3. Разграничьте полномочия по утверждению и исполнению конверсионных операций. Когда одно и то же лицо и выбирает курс, и исполняет сделку, уровень контроля снижается. Утверждение параметров и фактическое исполнение должны быть за разными ответственными.

4. Введите регулярный план-фактный анализ конверсионных операций. Сопоставление плановых и фактических данных должно проводиться систематически. Каждое расхождение — повод для разбора причин. Это повышает точность исполнения и дисциплинирует участников.

5. Учитывайте эффективность валютных оговорок при согласовании новых договоров. Если по действующим контрактам с валютной оговоркой фактическая эффективность оказывается отрицательной, это сигнал для пересмотра условий будущих сделок.

Эффективность трансграничных платежей определяется не только выбором банка, но и качеством управления данными о курсах, маршрутами конверсии и контролем исполнения. Чем сложнее цепочка и больше участников, тем выше вероятность упущенной выгоды и значительнее эффект от внедрения системного подхода.

Компания 1С-ПЕРСПЕКТИВА разработала и внедрила набор инструментов, который закрывает полный цикл работы с трансграничными платежами — от согласования договоров и запроса котировок до моделирования маршрутов и итоговой оценки эффективности.